퇴직연금, DB형과 DC에 대해 알아보자

직장인이라면 자신이 다니는 회사의 퇴직연금 시스템이 어떤 것인지 확인해야 합니다.

퇴직연금은 크게 확정급여형(DB형)과 확정기여형(DC형)으로 나뉩니다.

본인이 두 가지 중 고를 수 있다면 어떤 것이 유리할지 미리 알아두어야 합니다.

 

 

 

 

 

최근에는 퇴직금을 목돈이 아닌 연금형태로 받는 경우가 많습니다. 정부도 목돈을 받아 어설프게 쓰느니 연금 형태로 받을 것을 장려하고 있습니다. 대표적인 정책이 세금입니다. 퇴직금을 목돈으로 한 번에 받으면 퇴직소득세를 물어야 합니다. 우리나라 소득체계는 기본적으로 누진세라서 목돈을 받으면 세율이 크게 올라갑니다. 그러나 10년 이상 연금형태로 나눠 받으면 퇴직소득세를 30% 절감할 수 있습니다. 또 퇴직연금을 받으면 받은 목돈을 제대로 굴리지 못하는 바람에 평생 모은 돈이 바람과 함께 사라지는 것을 피할 수도 있습니다. 그러니 퇴직금은 퇴직연금으로 수령하는 것이 바람직합니다.

 

망하지 않을 회사라면 DB형이 유리

 

 

1. DB형 퇴직금 계산하기

DB형은 내가 받을 퇴직금이 딱 정해져 있습니다. 퇴직하기 직전 3개월간 평균 월급에 근로기간을 곱한 금액이 내 퇴직금입니다. 만약 직장에서 30년 근속하고 퇴직했는데 퇴직하기 직전 3개월간 평균 월급이 1,000만 원이었다면 내 퇴직금은 3억 원(1,000만 원*30)이 됩니다.

 

2. DB형 최상의 직장

DB형이라면 살짝 안심하면서 내가 퇴직할 때까지 회사가 망하지 않고 잘 유지될지를 걱정하면 됩니다. DB형은 임금이 꾸준히 오르면서도 오래 다닐 수 있는 회사일 때 최상입니다. 호봉제라서 임금은 꾸준히 계속 오르고 잘릴 걱정을 적은 공기업 근무자에게 딱입니다.

 

3. DB형  주의를 요하는  직장

1) 회사 경영상태가 좀 불안한 회사

DB형이라도 회사는 나중에 퇴직금을 줄 것을 생각해 회사 장부에 계속 퇴직금을 쌓아놔야 합니다. 하지만 회사가 망해서 청산하고도 퇴직금으로 줄 돈이 없을 경우 여차하면 퇴직금을 떼일 수 있습니다.

 

 

2) 임금피그제를 도입한 회사

임금피크제가 적용되면 내 임금은 퇴직하기 수년 전에 정점을 찍은 뒤, 퇴직할 때쯤 되면 절반 수준으로 줄어들어 그만큼 퇴직금도 줄기 때문입니다.

예를 들어, 근속 30년에 월급이 1,000만 원이었는데 임금피크제에 걸리면서 월급이 줄어든다고 해봅시다. 은퇴하는 근속 33년째에 월급이 500만 원으로 줄었다면 내 퇴직금은 1억 6,500만 원이 됩니다. 반면 임금이 정점인 30년에 퇴직했다면 퇴직금이 3억 원입니다.

이런 회사라면 DB형과 DC형을 동시에 도입해야 합니다. 그래서 임금이 정점을 찍었을 때 DB형에서 DC형으로 전환하는 게 좋습니다. 그러면 일단 월급이 1,000만 원 일 때 30년 치 퇴직금 3억 원이 DC형으로 넘어오고 이때부터 매년 줄어드는 월급을 적용한 퇴직금이 쌓여 손해 볼 일이 없게 됩니다.

 

적극적인 투자를 꿈꾼다면 DC형 선택하기

 

1. DC형이란

DC형은 매년 퇴직금을 정산받는 개념이라고 생각하면 됩니다. 회사는 매년 연봉의 12분의 1을 근로자의 퇴직연금통장에 넣어줍니다. 그러면 내가 직접 이 돈을 받아 운용하면 됩니다. 퇴직금을 어떻게 운용하느냐에 따라 퇴직할 때 받는 돈이 달라집니다.

2. DC형의 장점

DC형의 장점은 내가 직접 내 퇴직금을 굴릴 수 있다는 점입니다. 만약 좋은 상품에 들어 수익이 많이 나면 그만큼 내 퇴직금을 불릴 수 있습니다. 반면 수익률이 마이너스가 나면 오히려 퇴직금이 줄어들 수 있습니다. 이 때문에 내 퇴직연금을 어떤 상품에 넣을지가 중요합니다.

 

 

 

내 퇴직금을 늘리고 싶으면 퇴직연금을 자주 들여다보면서 어느 금융 상품에 투자할지 잘 선택하는 것이 중요합니다. 금융 상품을 선택할 때는 포트폴리오를 짜서 퇴직금 일부는 주식이나 채권형 상품에 가입하는 것이 좋습니다.

다만 금융 상품에 가입할 때는 운용수수료를 항상 확인하는 것이 좋습니다. 또 안전하게 원리금 보장 상품을 고른다고 해도 최소한 저축은행 예금 상품에 분산 투자할 것을 권합니다. 은행 예금 상품보다는 그나마 수익률이 높기 때문입니다.

 

3. DC형이 유리한 직장

DC형은 성과연봉제를 채택해 연봉이 들쑥날쑥한 직장을 다닐 때 선택하는 게 유리합니다. 성과에 따라 연봉이 매년 다른 회사를 다니면서 DB형을 채택할 경우 퇴직 당시 성과가 나빠져 임금이 적어지면 퇴직금도 그만큼 줄어들기 때문입니다. 하지만 DC형은 매년 퇴직금을 회사에서 받는 시스템이니 이런 우려를 줄일 수 있습니다. 반면 월급이 꾸준히 올라가는 회사라면 결국 평생 받는 평균임금을 기준으로 퇴직금을 받는 것이기 때문에 DB형보다 손해일 수 있습니다.

 

 

이 책에 가득한 반짝이고 빛나는 배움으로 깨달음과 정보를 나누기 위해 나름 요약해 보았습니다. 좋은 내용과 상세한 설명으로 큰 도움이 되었습니다. 꼭 읽어보시기 바랍니다.

[황금부엉이]돈의 감각을 길러주는 경제 지식 첫걸음

 

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